Наиболее простым методом оценки является метод длительности, состоящий в применении к каждому временному интервалу, по которым распределяются финансовые инструменты в зависимости от срока, оставшегося до погашения, определенных коэффициентов взвешивания (так называемых «коэффициентов чувствительности»). Обычно такие коэффициенты (их значения) базируются на оценке дюрации требований и обязательств, попадающих в каждый временной интервал. Формула расчета дюрации приведена в главе 2 – формула (5). На основе дюрации определяется модифицированная дюрация.
Модифицированная дюрация (MD) рассчитывается по формуле:
(15)
где D – дюрация;
i – процентная ставка финансового инструмента.
В таблице 4 обобщены данные о воздействии на Банк процентного риска. Финансовые инструменты в таблице отражены по балансовой стоимости в разбивке по датам пересмотра процентных ставок в соответствии с договорами или сроками до погашения в зависимости от того, какая из указанных дат является более ранней.
Таблица 4 – Финансовые инструменты
<30 |
31–90 |
91–180 |
180–365 |
1–2 года |
> 2х лет | |
1 | ||||||
2 | ||||||
3 |
1103077 |
55510 |
16252 |
0 |
501570 |
108700 |
4 |
183 |
0 |
325 |
199 |
198 |
990 |
5 |
147736 |
3200 |
10536 |
167059 |
1523212 |
5896576 |
6 | ||||||
7 |
23397,9 |
56941 |
5632 |
0 |
46942 |
24589 |
8 |
1274394 |
115651 |
32745 |
167258 |
2071922 |
6030855 |
<30 |
31–90 |
91–180 |
180–365 |
1–2 года |
>2х лет | |
9 | ||||||
10 |
350081 |
1035900 |
1203230 |
55301 |
81450 |
88378,10 |
11 |
45463 |
49120 |
40061 |
18494 |
15200 |
5051,00 |
12 |
60055 |
202578 |
117800 |
55430 |
10980 |
6047,6 |
13 |
65982 |
4523 |
5800 |
89256 |
4500 |
35369,6 |
14 |
521581 |
1292121 |
1366891 |
218481 |
112130 |
134846,3 |
ГЭП |
-752813 |
1176470 |
1334146 |
51223 |
-1959792 |
-5896009 |
Сер пр. |
0,04109589 |
0,16575343 |
0,376388889 |
0,746575342 |
1,5 |
2,5 |
Еще по теме:
Сущность, функции и принципы кредита
Кредит (лат. «credit») в переводе с латинского означает «верю, доверяю». Однако многие авторы утверждают, что термин «кредит» исходит от лат. «сreditum» - «долг», «ссуда». Под кредитом как экономической категорией понимаются экономические (денежные) отношения, связанные с размещением временно свобо ...
Природа облигаций и их виды
Акционерное общество имеет право финансировать свою деятельность не только за счет выпуска акций, но и за счет размещения облигаций. Облигация является эмиссионной ценной бумагой, закрепляющей права ее держателя на получение от эмитента в предусмотренный срок ее номинальной стоимости и зафиксирован ...
Пути повышения эффективности деятельности ОАО «Промышленно-строительный банк»
Основой задачей ОАО «Промышленно-строительный банк» в ближайшее время будет переход от стратегии экстенсивного роста к стратегии интенсивного развития. Приоритет будет отдан повышению эффективности использования имеющихся ресурсов, активизации накопленных «резервов роста». В условиях постепенного с ...