Способы оценки процентного риска

О повышении степени процентного риска свидетельствуют следующие признаки: коэффициент фактической процентной маржи в целом по банку ниже уровня коэффициента достаточной процентной маржи; уровень процентной маржи по отдельным активным операциям ниже среднего для банка коэффициента достаточной маржи; падение фактического уровня процентной маржи; нулевая или отрицательная процентная маржа по отдельным активным операциям; несоблюдение стандартов банка.

Оценка уровня и динамики коэффициента спреда

Другим распространенным способом оценки процентного риска является контроль за коэффициентом спреда. Этот коэффициент связан с таким фактором процентного риска как согласованность процентной политики по ссудным и депозитным операциям банка. Методика его расчета заключается в следующем:

(3)

где – коэффициент спреда;

- проценты по ссудам, полученным банком в данном периоде;

- средний остаток задолженности по ссудам в данном периоде;

- проценты, уплаченные банком за привлеченные депозитные ресурсы в данном периоде;

- средний остаток в периоде депозитных ресурсов всех видов.

На планируемый период банк определяет стандарты по уровню коэффициента спреда. Ориентирами стандартов являются фактические значения коэффициента и мировые стандарты (1,25%).

Показателями роста степени процентного риска являются невыполнение стандартов и падение коэффициента спреда.

Методы снижения риска

В практической деятельности, менеджеры банка используют различные модели для определения степени влияния изменения процентных ставок на чистый процентный доход и для управления риском процентных ставок.

Среди таких моделей выделяют методики анализа разрывов перспективной платёжной позиции, или GAP-анализа, и анализа длительности – дюрации. Таким образом, применяют две основных модели:

– GAP-модель;

– Дюрация.

Оценка риска на основе имитационного моделирования

Значительно реже в мировой и отечественной банковской практике используют имитационные методы. Они обычно включают подробную оценку потенциального воздействия изменения процентных ставок на доходы и экономическую стоимость банка на основе имитации будущей траектории движения процентных ставок и их влияния на потоки денежных средств.

Моделирование – это целая группа разнообразных методов, основанных на детальном описании свойств всех или основных финансовых инструментов в портфеле банка, существующих с точки зрения процентного риска и порожденного денежного потока. Моделирование заключается в оценке будущих денежных потоков, структуры баланс и забалансовых требований и обязательств, экономической стоимости банка на основе описания свойств финансовых инструментов и предположений о будущей динамике процентных ставок. Различают два основных вида моделирования: статическое и динамическое.

Статическое моделирование производится исходя из имеющейся структуры балансовых требований и обязательств в предположении о прекращении, начиная с текущего момента, операций по привлечению и размещению средств. Динамическое моделирование производится исходя из имеющейся структуры балансовых и забалансовых требований и обязательств и предполагаемых в будущем операций по привлечению и размещению средств.

Как уже было замечено ранее, основой методов моделирования служит описание всех свойств финансовых инструментов, влияющих на денежный поток по этим инструментам. На основе такого описания с учетом предполагаемого движения процентных ставок и предполагаемого изменения остатков по счетам балансового и забалансового учета возможно проведение моделирования с использованием специального программного обеспечения. В результате проведенного моделирования возможно получение следующих отчетов по стоянию на указанную дату в будущем: баланс, отчет о прибылях и убытках, график по гэпам, график по дисбалансам дюраций, график по средневзвешанным ставкам привлечения и размещения.

Еще по теме:

Страхование как средство управления кредитными рисками
Одним из способов защиты от возникающего в ходе банковской деятельности риска является страхование. С помощью страхования покрываются две основные категории рисков: экономические и политические. По своей сути страхование кредитов позволяет уменьшить или устранить кредитный риск. Объектами страхован ...

Особенности сделок на российских биржах
Возникшие в начале 90-х годов биржи проводили операции главным образом с реальными товарами, при этом основную долю занимали спотовые сделки. Однако правовая база, соз­данная Законом «О товарных биржах и биржевой торговле», позволяла вводить в практику новые виды операций. Под биржевой сделкой Зако ...

Возможные программы страхования для банков
1. Страхование кредитного риска банка при выдаче долгосрочных (сроком до 3 лет) кредитов. Разновидности: А. Страховым случаем является просрочка очередного платежа более чем на 3 месяца. Страховая компания оплачивает банку часть кредита, рассчитанную как сумма непогашенного кредита (без процентов), ...