Понятие, роль и принципы формирования кредитного портфеля

Прежде всего, следует установить, соответствует ли кредитная заявка

кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика[8].

В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его баланса и бухгалтерской отчетности:

вертикальный анализ;

горизонтальный анализ;

определение удовлетворительности структуры баланса;

расчет величины чистых активов кредитора по балансу;

расчет финансовых коэффициентов и их сравнение с нормативными значениями.

3. Третий блок – блок анализа состояния кредитного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается с оперативным управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение качества кредитного портфеля.

В рамках описанных выше блоков формирования кредитного портфеля предлагается более детальное, поэтапное рассмотрение механизма формирования кредитного портфеля.

определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;

выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита;

оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту;

определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка;

определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;

определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;

выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля;

разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля;

постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума (рисунок 1).

Рисунок 1 Механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка[8]

Еще по теме:

Валютные операции банков Украины и порядок их осуществления
Валютные операции осуществляют банки, имеющие статус уполномоченного банка. Уполномоченный банк - это банк, получивший от Национального банка Украины лицензию на право проведения операций с иностранной валютой. Под валютными операциями обычно понимают любые платежи, связанные с перемещением валютны ...

Подкрепление денежной наличностью и другими ценностями филиалов и внутренних структурных подразделений
Для доставки ценностей старший бригады инкассаторов предоставляет в кредитную организацию - отправителю доверенность на прием и доставку ценностей. Подкрепление денежной наличностью и другими ценностями филиалов, а также одним филиалом кредитной организации другого филиала этой кредитной организаци ...

Сущность рисков в коммерческих банках
Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. По мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией. Как экономическая категория риск предст ...