Понятие, роль и принципы формирования кредитного портфеля

Прежде всего, следует установить, соответствует ли кредитная заявка

кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика[8].

В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его баланса и бухгалтерской отчетности:

вертикальный анализ;

горизонтальный анализ;

определение удовлетворительности структуры баланса;

расчет величины чистых активов кредитора по балансу;

расчет финансовых коэффициентов и их сравнение с нормативными значениями.

3. Третий блок – блок анализа состояния кредитного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается с оперативным управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение качества кредитного портфеля.

В рамках описанных выше блоков формирования кредитного портфеля предлагается более детальное, поэтапное рассмотрение механизма формирования кредитного портфеля.

определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;

выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита;

оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту;

определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка;

определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;

определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;

выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля;

разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля;

постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума (рисунок 1).

Рисунок 1 Механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка[8]

Еще по теме:

Перспективы развития вторичного рынка ценных бумаг в России
На данный момент роль отечественного рынка весьма скромна, всего 2,4% от совокупной капитализации крупнейших финансовых рынков мира. В 2008 году российский рынок акций испытал самое значительное в абсолютном выражении падение за всю историю своего существования, начиная с середины 90-х годов. С май ...

Операции на открытом рынке
Операции Центрального Банка на открытом рынке оказывают прямое влияние на объем свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение объема кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков, соответственно уменьшая или увеличив ...

Организация управления кредитными рисками
Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное ...