Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

Финансы сегодня » Управление кредитным портфелем коммерческого банка » Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике

Страница 14

Если разница между показателями Рр и Рф с незначительна или отсутствует, то значение показателя L1 стремится к единице, т.е. воздействие данного коэффициента на величину кредитного риска близко к нулю. В противном случае с помощью показателя L1 становится реальным отразить воздействие фактора достаточности формирования резерва по кредитам на коэффициент кредитного риска Кр. Подставляя значение формулы 1.28 в формулу расчета (Кр), получим следующее уравнение:

. (1.29)

Методика расчёта коэффициента совокупного кредитного риска банка, учитывающего фактор достаточности формирования резерва, представлена на рис.1.15.

Рис.1.15 Методика расчёта коэффициента совокупного кредитного риска с учётом степени достаточности резерва

Чем ближе значения Кр к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с позиций возвратности и достаточности резерва. При Кр=1 риск отсутствует и прогнозируемые потери равны нулю. Чем ближе значение Кр к нулевой отметке, тем выше величина совокупного кредитного риска.

Пример расчёта показателя кредитного риска банка приведен в табл.1.14.

Табл.1.14 Расчёт коэффициента совокупного кредитного риска банка

Показатели (в расчётных единицах)

Банк А

Банк В

Банк С

Банк D

Банк Е

1. Кредитные вложения (всего)

1500

2700

3000

2500

4000

2. Сумма расчётного резерва

120

500

250

1500

1000

3. Сумма фактически созданного резерва

60

100

200

500

800

4. Коэффициент достаточности создания резерва (стр.1 - стр.2) / (стр.1 - стр.3)

0,95

0,84

0,98

0,50

0,93

5. Коэффициент совокупного кредитного риска (стр.1 - стр.2) / стр.1 х стр.4

0,87

0,68

0,90

0,21

0,69

Для расчёта коэффициента кредитного риска, учитывающего степень полноты создания резервов на покрытие возможных убытков по кредитам, целесообразно использовать формулу (1.30) [19, c.43]:

, (1.30)

где Кр - коэффициент кредитного риска;

С - величина кредитной задолженности клиентов банка;

Страницы: 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Еще по теме:

Пути совершенствования имущественного страхования в Республике Беларусь
Несмотря на развитие в 2009–2011 годах видов добровольного страхования, объем спроса на страховые услуги по отношению к величине рисков, традиционно подлежащих страхованию, остается невысоким. Развитие страховой деятельности в Республике Беларусь должно быть направлено на повышение роли страхования ...

Организация обслуживания физических лиц в КБ «БФГ-Кредит»
Теперь подробно рассмотрим операции, производимые коммерческим банком «БФГ-Кредит» по обслуживанию физических лиц. Депозитные операции. Депозит – это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. Осуществление депозитных операций предполагает разработку собственной депозитной политики, п ...

Потребительский кредит в виде сочетания текущих счетов с продажами в рассрочку
В настоящее время в США стал применяться потребительский кредит в виде сочетания текущих счетов с продажами в рассрочку – “автоматически возобновляемый кредит”. Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе изучения платежеспособности заемщика определяют максимальную сумму возможной е ...

Навигация

Copyright © 2025 - All Rights Reserved - www.idealbanks.ru