Работа со счетами юридических лиц

Введение банковского счета клиента осуществляется операционными работниками, за которыми это обслуживание закрепляется в соответствии с требованиями банка Росси и иных законодательных актов на основании договора банковского счета.

В договоре банковского счета оговаривается порядок работы счета, права и обязанности банка и клиента, взаимная ответственность, порядок оплаты клиентом услуг банка.

Операционный работник, обслуживающий счет, обязан сохранять конфиденциальность информации клиента и сведений о клиенте, а также об операциях по его счету.

Расчетные счета предназначены и используются клиентом для следующих целей:

o зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг);

o учета своих доходов от внереализационных операций;

o учет сумм полученных кредитов и иных поступлений;

o осуществления расчетов с поставщиками, бюджетами по кодам бюджетной классификации;

o расчетов с работниками и служащими по заработной плате и другим выплатам;

o расчетов с банками по полученным кредитам и процентов по ним;

o осуществления платежей по решению судов и других органов, имеющих право принимать постановления о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке.

При открытии валютного расчетного счета одновременно открывается транзитный валютный счет. Транзитные валютные счета используются для идентификации поступлений валюты в пользу операций согласно валютного законодательства Российской Федерации.

На транзитные валютные счета зачисляются в полном объеме все поступления иностранной валюты в пользу резидента.

С транзитного валютного счета денежные средства списываются:

o для осуществления продажи иностранной валюты, включая обязательную продажу части валютной выручки;

o для оплаты расходов и иных платежей, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации;

o для зачисления на текущий валютный счет резидента в этом уполномоченном банке или на текущий валютный счет этого резидента (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет), открытый в другом уполномоченном банке, следующих поступлений валюты:

o поступления иностранной валюты, не подлежащих обязазательной продаже. При перечислении указанных средств на текущий валютный счет резидента, открытый в другом уполномоченном банке, в платежном документе проставляется отметка «обязательной продаже не подлежит»;

o части валютной выручки, превышающий размер обязательной продажи. При перечислении указанных средств на текущий валютный счет резидента, открытый в другом уполномоченном банке, в платежном документе проставляется отметка «обязательная продажа произведена»;

o валютная выучка, в сумме ранее оплаченных с текущего валютного счета резидента расходов и иных платежей;

o для возврата ошибочно поступивших в пользу резидента денежных средств.

Банк гарантирует тайну банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющих банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентом или их представителями, а так же представлены в бюро кредитных историй на основании и в порядке, которые предусмотрены законом.

Основанием для закрытия счета является расторжение договора банковского счета. После этого приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются, кроме операций по выдаче остатка. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю.

При закрытии счета остаток денежных средств выдается клиенту либо по его указанию перечисляются по его указанию перечисляются платежным поручением банка не позднее семи дней с момента прекращения договора, после получения соответствующего заявления. В соответствии с гражданским кодексом Российской Федерации договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время.

Запись о закрытии счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения договора банковского счета.

По требованию банка договор банковского счета, может быть, расторгнут судом в случаях:

o когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковским договором, если такая сумма не будет восстановлена в течении месяца со дня предупреждения банка об этом;

o при отсутствии операций в течении года.

В связи с прекращением действия договора банковского счета клиент обязан сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися не использованными денежными чеками и корешками, указав в заявлении на закрытие счета номера возвращенных чеков.

Если к расчетному счету имеются претензии, то возврат этих документов осуществляется в следующем порядке:

Еще по теме:

Правовое регулирование медицинского страхования
Постановлением Правительства РФ от 23.01.1992 N 41 утверждено Общее положение о страховых медицинских организациях[3] (далее - Постановление N 41). В соответствии с п.1 данного положения страховой медицинской организацией (СМО) является юридическое лицо, имеющее государственную лицензию на право за ...

Гражданско-правовая и уголовно-правовая защита банковской деятельности в Российской Федерации
Одна из форм защиты имущественных прав субъектов предпринимательской деятельности - судебный нормоконтроль. Суть его состоит в определении соответствия нормативного акта меньшей юридической силы нормативному акту большей юридической силы (например, постановление Правительства или ведомственная инст ...

Порядок предоставления ссуд
Предоставление (размещение) банком денежных средств осуществляется в следующем порядке: - юридическим лицам – только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на в ...