Анализ финансовых показателей Калининского отделения банка СбербанкаРоссии
Одна из основных целей деятельности коммерческих банков это получение прибыли, являющейся источником выплаты дивидендов, создания фондов банка, базой повышения благосостояния работников банка и тд. Прибыль банка представляет собой разность между валовым доходом и валовым расходом.
Валовой доход зависит, прежде всего от объема его кредитных вложений и инвестиций, размера процентной ставки по выдаваемым кредитам, от величины структуры активов банка.
Целью анализа банковской деятельности с точки зрения финансовых операций является выявление резервов роста прибыльности и на такой основе формулирование рекомендаций руководству по проведению соответствующей политики в области пассивных и активных операций.
В процессе своей деятельности банк выполняет широкий спектр банковских операций и предоставляет очень много видов услуг, а именно то, что мы уже рассмотрели в предыдущих разделах дипломной работы:
осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, кредитные операции, операции с валютой, операции с ценными бумагами и другие операции. В процессе проведения банком пассивных и активных операций он несет затраты и получает доходы.
Для того, чтобы оценить эффективность работы банка, необходимо рассмотреть, как формируются доходы и расходы Банка (таблица 1)
Таблица 1. Доходы и расходы Калининского отделения № 2004 в 2006 – 2008 годах (в тыс. руб.)
|
ДОХОДЫ |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
|
1 Процентные доходы, в том числе: доля в общих доходах |
313949 75,7 % |
398888 75.1 % |
444 880 72.3 % |
|
1.1 Доходы от выдачи кредитов юридическим лицам и банкам Доля в процентных доходах |
61827 19,7 % |
101030 25.3 % |
81 678 18.4 % |
|
1.2 Доходы от выдачи кредитов физическим лицам Доля в процентных доходах |
252 122 80,3 % |
297 858 74.7 % |
363 202 81.6 % |
|
2 Непроцентные доходы, в том числе: Доля в общих доходах |
100642 24,3 % |
132073 24.9 % |
170 164 77.7 % |
|
2.1 Доходы по операциям в инвалюте Доля в непроцентных доходах |
3 086 3,1 % |
5 703 4.3 % |
7 655 4.5% |
|
2.2 Комиссионные и прочие доходы доля в непроцентных доходах |
97 556 96,9 % |
126 370 95.7 % |
162 509 95.5 % |
|
ИТОГО ДОХОДОВ В процентах к прошлому году В процентах к 2006 году |
414591 126,4 % - |
530961 128,1 % - |
615 044 115,8 % 187,5 % |
|
РАСХОДЫ |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
|
1 Процентные расходы, в том числе: доля в общих расходах |
85 795,12 36,3 % |
117 644 37.2 % |
136 452 40.1 % |
|
1.1 проценты по счетам физических лиц доля в процентных расходах |
82 352,32 96,0 % |
113 646,2 96.6 % |
130 643 95.7 % |
|
1.2 проценты по счетам юридических лиц доля в процентных расходах |
3 185,4 3,7 % |
3 663,2 3.1 % |
4 505 3.3 % |
|
1.3 проценты по операциям с ценными бумагами доля в процентных расходах |
257,4 0,3 % |
334,6 0.3 % |
1 304 1 % |
|
Маржа абсолютная В процентах к прошлому году В процентах к 2006 году |
228153,88 141,7 % - |
281244 123,3 % - |
308 428 109,7 % 191,6 % |
|
2 Непроцентные расходы, в том числе: Доля в общих расходах |
150 555,08 63,7 % |
198 795 62.8 % |
203 913 59.9 % |
|
2.1 расходы по операциям в инвалюте доля в непроцентных расходах |
210,780 0,14 % |
235 0.1 % |
307 0.2 % |
|
2.2 расходы на содержание аппарата доля в непроцентных расходах |
73 555,6 48,9 % |
107 391,2 54 % |
116 251 57 % |
|
2.3 платежи в бюджет доля в непроцентных расходах |
6 769,2 4,5 % |
9 277 4.7 % |
9 864 4.8 % |
|
2.4 расходы по смете АХР доля в непроцентных расходах |
22 583,2 15,0 % |
25 765,2 13 % |
32 359 15.9 % |
|
2.5 прочие непроцентные расходы доля в непроцентных расходах |
47 436,3 31,5 % |
56 126,6 28.2 % |
45 132 22.1 % |
|
ИТОГО РАСХОДОВ В процентах к прошлому году В процентах к 2006 году |
236350,2 109,5 % - |
316439 133,8 % - |
340 365 107,6 % 144 % |
|
ПРИБЫЛЬ (после уплаты налогов) В процентах к прошлому году В процентах к 2006 году |
150 970 158,3 % - |
181 700 120,3 % - |
245 014 134,8 % 162.3 % |
|
Рентабельность общая (отношение чистой прибыли к общим расходам банка) |
63,9 % |
57,4 % |
72,0 % |
Еще по теме:
Порядок совершения операций с наличными деньгами
Для совершения приходно-расходных операций заведующий кассой выдает кассовым работникам под отчет необходимую сумму денег под роспись в книге учета принятых и выданных денег (ценностей). Полученную сумму кассовый работник записывает в книгу принятых и выданных денег (ценностей). Поступившие в кассу ...
Факторы, влияющие на ликвидность банков
Совершенно очевидно, что на уровень банковских вкладов влияют многие экономические факторы, которые делают планирование ликвидности крайне необходимым. Некоторые их них очевидны, их влияние несомненно, другие оказывают воздействие на ликвидность банка косвенно, поэтому их можно выявить только после ...
Понятие и классификация банковских рисков
Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ре ...
Навигация
- Главная
- Финансовое состояние банка
- Роль коммерческих банков в экономике
- Лизинговые операции банков
- Фонд социального страхования
- Рынок ценных бумаг
- Валютные операции
- Финансы сегодня